موظف الأسهم خيارات الاستحواذ

خيارات الشراء للشركات الصغيرة لمالك النشاط التجاري قد يكون عرض عملية الشراء هدفا رئيسيا أو فرصة غير متوقعة لمالك النشاط التجاري. عمليات الشراء هي المعاملات التي تنقل ملكية نشاط تجاري من مالك واحد أو أكثر إلى فرد جديد أو مجموعة من الأفراد أو كيان تجاري. قد يحتاج أصحاب الأعمال إلى اتخاذ قرار بشأن كيفية الرد على عدد من عروض الاستحواذ المختلفة من المشترين المهتمين. اكتساب واحد من الأنواع الشائعة من عمليات الشراء لصاحب العمل هو اكتساب. هذا يشير إلى سيناريو حيث آخر، عادة أكبر، الأعمال شراء أصحاب الأعمال للعمل كقسم من أكبر الأعمال التجارية، أو بشكل مستقل. بعض أصحاب الأعمال بدء شركاتهم على وجه التحديد للاستفادة من عمليات الاستحواذ، وبيع أفكارهم وأصولهم إلى شركة تريد الحد من المنافسة أو الحصول على ميزة تنافسية ضد الشركات الكبيرة الأخرى من خلال أخذ على الأصول من الأعمال التي يكتسبها. بويوت إمبلويي بويوت تشمل عملية شراء الموظفين عمال الأعمال الذين يقررون استثمار أموالهم الخاصة، أو اقتراض المال كمجموعة، لشراء الشركة التي يعملون من أصحابها. يمكن أن تحدث عمليات شراء الموظفين عندما يكون العمال غير راضين عن الملكية ولكن لديهم إيمان بعملهم الخاص، أو عندما يكون العمل على وشك الإغلاق والموظفين أداء عملية الاسترداد لإنقاذ وظائفهم الخاصة. الاستحواذ على الرهن في عملية الاستحواذ بالديون، يستخدم المشتري قرضا لشراء مالكي السيطرة على نشاط تجاري قائم. ونظرا لأن المقرض لن يصدر القرض إلا بعد موافقة المالك على البيع، فإن هذا القرض يستخدم موجودات الأعمال كضمان. بعض الاستحواذ هي الاستحواذ على الاستدانة. وهناك نوع آخر من عمليات الاستحواذ على الرافعة المالية، وهو الاستحواذ على الإدارة، الذي يشبه الاستحواذ على الموظفين، ولكنه يتطلب مجموعة أصغر من قادة الأعمال لجمع الأموال اللازمة لشراء الأعمال التي يعملون من أجلها. الاكتتاب العام، أو الاكتتاب العام الأولي، هو وسيلة أخرى لصاحب العمل للترفيه عن احتمال الاستحواذ. خلافا لأنواع أخرى من عمليات الشراء، والتي يمكن للمالك القيام به قليلا لبدء، الاكتتاب العام هو ضمن السيطرة أصحابها. مع الاكتتاب العام، يسجل صاحب العمل مع البورصة وبيع أسهم الملكية في الأعمال لأفراد من الجمهور العام، بما في ذلك المستثمرين والشركات الأخرى. في حين أن بعض المالكين يحتفظون بالأسهم لأنفسهم، والبعض الآخر يستخدم الاكتتاب كشكل من أشكال الاستحواذ وبيع الأعمال بأكملها. سؤال: تم بيع شركتي مؤخرا إلى مجموعة استثمارية خاصة، الذين سوف شراء أسهمنا وأخذنا قبالة الصرف. وكان سعر الشراء حوالي 15 على ما تداول الأسهم لدينا عند الإعلان عنها. لدي حوالي 2200 خيارات الأسهم في السعر (أ) التي قيل لنا سيتم شراؤها من جميع في هذا السعر الجديد كوتكس دولار. قوت أسئلتي هي هذا: وأود أن كامل المبلغ من 2200 سهم في X للسهم الواحد أو سوف أكون مجرد تلقي الفرق في سعر السهم بين السعر الجديد وقيمة خياراتي: 2200 سهم في (X - A). شكرا لايف الشباب. يموت بسرعة. أرس ليجاتوس ليجيونيس إت سوبسكريبتور وقد لا تتلقى أي شيء ما لم: 1) كنت بالفعل منحت 2) أو هناك شرط على الاستحواذ أن جميع أسهم الخيار سترة على الفور 3) اعتمادا على عوامل أخرى قد تحتاج إلى حساب الوساطة لتنفيذ نفس (أنت تأخذ ملكية من الشركة ثم الشركة الأخرى تشتري لهم)، إلا إذا كان لديك أسهم في حساب الوساطة. تحتاج عادة إلى الاستحواذ على الأسهم في خيار لشراء، ثم بيع للشركة الجديدة. يمكن أن يكون هناك قدر كبير من الأوراق. في بعض الأحيان سوف شركة جديدة التعامل مع الجزء الأكبر من عملية الشراء بالنسبة لك وإرسال شيك. الآثار الضريبية في الولايات المتحدة: أ) إذا لم تكن قد حصلت على الأسهم لمدة عام (كما هو الحال في نفس اليوم بيع)، وسوف تدفع كما لو أن الفرق بين X و A هو الدخل (شريحة الضريبية الخاصة بك). لذلك هو في كثير من الأحيان الذكية لوضع جانبا بعض من الأرباح. إغ: 1 سعر الإضراب، 1000 سهم، 10 وافق سعر الشراء: تدفع 1000 للأسهم (أساس التكلفة الخاصة بك). تدفع الشركة لك 10،000 سهم. الربح الخاص بك هو 9،000 دوالارس وإذا كان لديك شريحة الضرائب 50 كنت سوف تدفع 4500 في الضرائب. عليك أن تبقي 9000، ولكن سوف مدينون 4500 في الضرائب على ذلك في الوقت الضريبي (والتي قد تفجير فاتورة الضرائب). أنت لا تحتاج إلى أي نقد من جيبه للقيام بنفس التجارة اليوم، إذا كانت الشركة الشرائية يعالج هذا أو إذا كان لديك حساب الوساطة النشطة (على سبيل المثال سوتريد فعلت هذا بالنسبة لي في بلدي آخر يوم التداول من الخيارات في وضع مماثل) . ب) إذا كنت قد احتفظت بالسهم لمدة عام (كنت دفعت سعر الإضراب ولها أسهم في حساب السمسرة أو شيء من هذا القبيل) فإنك سوف تفعل ضريبة أرباح رأس المال (من المتوقع أن يكون 15 قد تغيرت). وسوف تبدو الأرقام مثل: سعر ضربة واحدة، 1000 سهم، 10 وافق سعر الشراء: تدفع 1000 للأسهم (أساس التكلفة الخاص بك). تدفع الشركة لك 10،000 سهم. الربح الخاص بك هو 9،000 دوالارس وإذا ضريبة الأرباح الرأسمالية يسمح لك لدفع 15 على الربح لذلك سوف تدفع 1350 في الضرائب. عليك أن تبقي 7650 بعد الضرائب وأنت لا تحتاج إلى أي نقود من جيبه للقيام بنفس التجارة اليوم إذا كان لديك حساب الوساطة النشطة (على سبيل المثال سوتريد فعل هذا بالنسبة لي في بلدي آخر يوم التداول من الخيارات في وضع مماثل). وبما أن الأسهم لن يتم تداولها بنشاط بعد الآن ولا يبدو أن هناك طن من الأسهم، وأود أن بيع الأسهم في أي من الوضع الضريبي. تحقق مع مستشارك الضريبي، رموز الضرائب المحلية وما إلى ذلك ولكن ولكن بقدر ما أعرف - أمت لا يمكن أن تتقاضى ضريبة مكاسب رأس المال: معدل فعالة أمت أعلى إذا تم إلغاء مبلغ الإعفاء الخاص بك تدريجيا. الحسابات هي أكثر تعقيدا إذا كان لديك أي مكاسب رأسمالية خلال السنة، لأن الأرباح الرأسمالية تخضع للضريبة في 15 تحت أمت، وليس 26 أو 28.quot أنا فقط أعرف حقا خيارات الأسهم غير المؤهلين مقابل إسو (خيارات الأسهم حافز - الذي كان إيف فقط مرة واحدة): المنحة ليست حدثا خاضع للضريبة. ولا يتم الاستحقاق. الضرائب تبدأ في وقت التمرين. لذلك عند شراء الخيارات. ويعتبر عنصر المساومة في خيار غير مؤهل للحصص من الأسهم هو خصم التكاليف ويخضع للضريبة بمعدلات ضريبة الدخل العادية. والعنصر التفاوضي على العقد هو الفرق بين سعر الخيار والقيمة السوقية في وقت الإكراه. بيع الضمان يؤدي إلى حدث آخر خاضع للضريبة: شراء وعقد: إذا قرر الموظف بيع الأسهم بعد عام من العملية، سيتم الإبلاغ عن البيع على أنها مكاسب رأسمالية طويلة الأجل (أو خسارة) وسيتم تخفيض الضريبة إلى 15 (أو 20 في بعض الحالات، ولكن لا تسألني ما هي). نفس المعاملة اليوم (أو قبل ذلك العام قبضة): هو في الأساس مثل وقت إكسرسيس منذ كنت تبيع في الفرق بين سعر الخيار والقيمة السوقية. كنت تدفع الضرائب على دلتا. أسوأ سيناريو ممكن هو ممارسة الخيارات الخاصة بك التي هي ركوب عالية. دفع الضرائب على هذا التفاضل. انخفاض الأسهم ويستحق بجانب لا شيء. هل يمكن أن تدين المزيد من الضرائب مما تحصل عليه في تخفيف الضرائب من بيع الأسهم في خسارة اعتمادا على ما يحدث مع دخلك. نسخة أرس تكنيكا 1998-2017 مدعوم من فبب و. كوبي 2017 كونداكيوت ناست. جميع الحقوق محفوظة استخدام هذا الموقع يشكل موافقة على اتفاقية المستخدم (فعالة 32112) وسياسة الخصوصية (فعالة 32112) و أرس تيشنيكا ملحق (فعال 5172012) حقوق الخصوصية الخاصة بك في كاليفورنيا قد لا يتم استنساخ المواد الموجودة على هذا الموقع أو توزيعها أو نقلها ، المخزنة مؤقتا أو استخدامها بطريقة أخرى، إلا مع إذن كتابي مسبق من كوندياكوت ناست. أد تشويسز عمل لشركة عامة تم الحصول عليها من قبل شركة تجارية أخرى. كما أنني تملك أسهم وحدات الأسهم المقيدة لشركتي. ومن المقرر جميع الأسهم بلدي لاستحقاق بعيدة بعد الانتهاء من عملية الاستحواذ. ما يحدث عادة لخيارات الأسهم غير المقيدة يقيد وحدات الأسهم خلال عملية الاستحواذ إم غيسينغوبينغ أن يتم استخدامها لمنح لي مبلغا مساويا بنفس القدر من مخزونات أصحاب العمل الجدد، مع نفس تاريخ الاستحقاق. هناك عدد من النتائج المحتملة عند الاستحواذ. وهي تشمل على سبيل المثال ال الحصر: 1 (االستحقاق الكامل تلقائيا عند الحيازة، 2 (االستحواذ الجزئي على االستحواذ مع مخصص لالستحقاق اإلضافي عند اإلنهاء بعد الحيازة، 3 (االستحواذ الجزئي على االستحواذ بدون مخصص لالستحقاق اإلضافي عند االنتهاء) بعد الاستحواذ. 4 (عدم االستحواذ على حيازة مع عدم وجود مخصص ألي تسارع بعد الشراء. بغض النظر عن هذا الجواب، ما زلت غريبة أن أسمع من أي شخص آخر الذي مرت بهذا السيناريو وكيف عملت بالنسبة لهم، وخاصة إذا لم تكن واحدة من النتائج المذكورة في تلك المادة المرتبطة أعلاه. وفقا للوثيقة 8-K المودعة علنا ​​للحصول على وثيقة، إل الحصول على مبلغ عادل من الأسهم غير المستثمرة مع نفس الجدول الزمني. عظيم هذا سؤال كبير. إيف شاركت في صفقة مثل هذا كموظف، وأنا أيضا أعرف من الأصدقاء والعائلة الذين شاركوا خلال عملية الشراء. باختصار: الجزء المحدث من سؤالك هو الصحيح: لا يوجد علاج نموذجي واحد. ما يحدث لوحدات الأسهم المقيدة غير المكتسبة (رسوس)، وخيارات الأسهم غير المكتسبة للموظف، وما إلى ذلك تختلف من حالة إلى أخرى. وعلاوة على ذلك، ما ينبغي أن يحدث بالضبط في قضيتك يجب أن يكون وصفها في وثائق المنحة التي (نأمل) تلقيت عندما كنت قد أصدرت الأسهم مقيدة في المقام الأول. على أي حال، وهنا هي الحالتين إيف رأيت يحدث من قبل: الاستحقاق الفوري لجميع الوحدات. وكثيرا ما يكون الاستحقاق الفوري هو الحال مع وحدات رسو أو الخيارات التي تمنح للمديرين التنفيذيين أو الموظفين الرئيسيين. وعادة ما تفصل وثائق المنحة الحالات التي ستحصل على استحقاق فوري. واحدة من الحالات عادة ما يكون تغيير إينوف السيطرة (سيك أو كوك) الحكم، أثار في عملية الشراء. قد تكون حالات الاستحقاق الفوري الأخرى عند إنهاء الموظف الرئيسي دون سبب أو وفاة. وتختلف الشروط، وغالبا ما يتم التفاوض عليها من قبل الموظفين الرئيسيين. تحويل الوحدات إلى جدول زمني جديد. إذا كان أي شيء أكثر نموذجية من المنح العادية على مستوى الموظفين، وأعتقد أن هذا واحد سيكون. وبوجه عام، سيتم تحويل هذه المنح أو منح الخيار، بسعر الصفقة، إلى جدول جديد مع تواريخ متماثلة ونسب استحقاق، ولكن عدد جديد من الوحدات ومبلغ الدولار أو سعر الإضراب، وعادة ما تكون النتيجة النهائية كانت هي نفسها كما كان قبل الصفقة. إم غريبة أيضا إذا كان أي شخص آخر قد تم من خلال الاستحواذ، أو يعرف أي شخص الذي تم من خلال الاستحواذ، وكيف تمت معاملتهم. شكرا على الإجابة العظيمة. لقد قمت بحفر مستندات المنحة، والهدف الذي أحصل عليه هو أن جميع النتائج الموصوفة (هنا في هذا السؤال وفي الاتفاق) ممكنة: مجموعة من غير عادلة، إلى المنصف جدا، و إلى الحالات المفاجئة. اعتقد انني يجب ان ننتظر ونرى، للأسف، I39m بالتأكيد ليس على مستوى C أو موظف كوتيكوت إيكسيك. نداش مايك أبر 20 10 في 16:25 ذهبت من خلال الاستحواذ في شركة برمجيات - أنها حولت خيارات الأسهم الخاصة بي إلى الأسهم company39s جديدة في نفس الجدول كانوا من قبل. (ثم ​​عرضت لنا مجموعة جديدة جديدة تأجير ومكافأة الاحتفاظ، لمجرد أنها أرادت أن تبقي الموظفين في جميع أنحاء.) نداش فينيك أبر 25 10 في 17:40 عملت في شركة التكنولوجيا الخاصة الصغيرة التي كان أكويرد من قبل أكبر شركة التكنولوجيا المتداولة علنا. وقد تسارعت أسهمي بمقدار 18 شهرا، كما هو مكتوب في العقد. وقمت بتخفيض تلك الأسهم بسعر منخفض جدا من الإضراب (تحت 1)، وأعطيت عددا متساويا من الأسهم في الشركة الجديدة. صنع حوالي 300،000 قبل الضرائب. وكان هذا في عام 2000. (أحب كيف اعتبرت الحكومة لنا غنية في ذلك العام، ولكن لم تجعل هذا المبلغ منذ) أجاب مارس 29 11 في 12:17 الجواب 2017 كومة إكسهانج، وشركة